Нелегальні ігри та податкові афери: Як IBOX банк Альони Шевцової втратив ліцензію від НБУ

Знаменитий своїми біло-рожевими терміналами банк IBOX припинив роботу. Навесні минулого року НБУ відкликав його ліцензію за участь у "тіньових" азартних іграх. Що буде далі?

Увечері 7 березня 2023 року клієнти monobank отримали несподіване повідомлення у мобільному додатку: "Термінали самообслуговування IBOX більше не доступні для поповнення карт готівкою". IBOX – одна з найбільших мереж терміналів самообслуговування в країні, яка, зокрема, дозволяє поповнювати готівкою рахунки у популярному monobank та ще не бере за це комісії.

Причина, через яку термінали перестали приймати готівку, полягала у рішенні НБУ відкликати банківську ліцензію та ліквідувати АТ "IBOX банк", якому належить ця мережа.

Незважаючи на це, в компанії IBOX повідомили, що запланований час відновлення роботи парку терміналів складатиме два-три дні.

Незручності у користуванні терміналами могли б стати єдиним, що більшість українців запам’ятали про "IBOX банк", якби не його зв’язки з нелегальним гральним бізнесом та ухиленням від оподаткування на сотні мільйонів гривень.

Читайте по темі: Арештовані мільярди Pin-UP: Журналіст повідомив про тиск та злам телеграму після розслідувань про російський гральний бізнес в Україні

Що це за банк

"IBOX банк" працює в Україні з 1993 року і за цей час неодноразово змінював назву. 1990 року він називався "Авторитет", у 2002-2016 роках - Агрокомбанк, а з березня 2016 року отримав нинішню назву. На перший погляд, це був типовий невеликий банк, якому вдалося пережити "банкопад" 2014-2016 років.

За даними НБУ, 1 січня 2023 року активи "IBOX банку" становили 4,46 млрд грн, з яких значну частину становили готівку, гроші на рахунках в інших банках та НБУ - 1,9 млрд грн або більше 42%.

Банк не був активним на кредитному ринку: портфель позичок юридичних осіб становив 554 млн грн, фізосіб – 5,2 млн грн. Крім того, банк не брав активну участь в інвестиціях в ОВДП: борг уряду перед IBOX становить 469 млн грн.

Кількість вкладників, які довірили гроші IBOX банку, становить близько 17,8 тис. осіб. Сума їх депозитів та залишків на рахунках, за даними НБУ, – 606,5 млн грн. Всю цю суму, незалежно від розміру кожного депозиту, держава компенсує вкладникам під час ліквідації установи.

Незважаючи на скромні показники діяльності, за підсумками кризового 2022 року IBOX банк виявився одним із найприбутковіших приватних банків в Україні. Йому вдалося заробити близько 600 млн грн чистого прибутку.

Найкращий результат серед приватних банків показав лише "Універсал банк", у рамках якого функціонує проєкт monobank – 2,4 млрд грн. Досягти такого результату IBOX допомогли комісії, зокрема за розрахунки в його терміналах. На комісіях 2022 року банк заробив понад 1 млрд грн.

Проте, схоже, установа має ще й "тіньове" джерело заробітків, до якого залучає свою мережу терміналів. Про це трохи пізніше.

Хто власники "IBOX банку"

Офіційними власниками банку, за даними НБУ, є Володимир Дробот (73,92% акцій) та Альона Шевцова (24,98%).

Читайте по темі: Уряд заклав підвищення військового збору в бюджет-2025

Володимир Дробот – колишній депутат Київської міськради від Блоку Юлії Тимошенко та співвласник низки компаній, що працюють у сфері будівництва у столиці. У 2019 році поліція підозрювала його компанію "Міськбудінвест" у розтраті бюджетних коштів у ході будівництва берегозміцнювальних споруд та зони відпочинку вздовж Русанівської протоки за 88 млн грн.

Роком раніше компанії Дробота виділили на це 30,5 млн грн, проте, як виявилося згодом, жодних робіт вона не провела. Альону Шевцову часто можна побачити у списках "топжінок фінтеху". Вона є CEO платіжної системи LEO Gaming, яка спеціалізується на розрахунках за онлайн-ігри та ігрові продукти.

2020 року Шевцова потрапила в поле зору журналістів "Наших грошей". За даними видання, її чоловік, слідчий Нацполіції Євген Шевцов, подарував їй помешкання у центрі Києва, з якого напередодні зняли арешт "чорні реєстратори".

Засновниця платіжної системи LEO Gaming та голова наглядової ради "IBOX банку" Альона Шевцова

Однією з найвпливовіших осіб у "IBOX банку" є Євген Березовський. У 2016 році він став головою правління банку та "завів" у нього власну мережу терміналів самообслуговування IBOX, на честь якої згодом перейменували установу.

З кінця 2017 по серпень 2021 року Березовському належали 6% акцій банку. Як стверджують співрозмовники ЕП у Нацбанку, саме Березовський був основною контактною особою від імені банку, з якою регулятор вів діалог про порушення IBOX, зокрема про кредитування пов’язаних осіб.

До рішення НБУ про ліквідацію банку Березовський обіймав посаду радника голови правління.

Альона Шевцова (попереднє прізвище – Дегрік) та її чоловік – Євген Шевцов – заступник керівника головного слідчого управління Нацполіції (є офіційно найбагатшим поліцейським).

За що НБУ ліквідував "IBOX банк"

Рішенню вивести IBOX банк із ринку передували численні попередження та штрафи, які йому виписував регулятор. Тільки за останні два роки НБУ видав банку попередження за порушення правил фінансового моніторингу, оштрафував банк на 10 млн грн і навіть усунув його посадову особу.

Останній епізод, про який Нацбанк згадує у своєму рішенні щодо ліквідації IBOX, може розкрити чимало деталей про непублічну діяльність цього банку, зокрема, про його залучення до схем тіньового грального бізнесу.

За даними регулятора, у 2022 році сім компаній отримали на рахунки в банку близько 3,5 млрд грн нібито за проведення змагань з кіберспорту та спортивного покеру. У той же час, як показала перевірка НБУ, ці компанії не робили витрати на рекламу, хоча при цьому мільйони гривень на їхні рахунки надходили майже в момент відкриття цих рахунків.

Банк не перевіряв, чи ці компанії займаються організацією кіберспортивних турнірів. Зокрема, чи мають вони відповідне матеріально-технічне забезпечення та професійний персонал, наприклад, суддів. Крім того, Нацбанк, посилаючись на дані Комісії з регулювання азартних ігор та Всеукраїнську організацію "Федерація кіберспорту", стверджує, що ці кіберспортивні турніри є замаскованими азартними іграми.

"IBOX банк" тісно пов’язаний зі світом кіберспорту завдяки компанії Leo Gaming співвласника банку Альони Шевцової. Остання, крім акцій банку, що володіє майже чвертю, є ще головою його наглядової ради.

Малоймовірно, що банк міг переплутати організацію азартних ігор із проведенням кіберспортивних змагань. Більше того, цілком імовірно, що банк свідомо брав участь у схемах, які дозволяли б гральному бізнесу ухилятися від сплати податків.

До речі, Leo Gaming та IBOX свого часу синхронно отримували штрафи від НБУ за порушення у сфері фінансового моніторингу. За даними регулятора, банк намагався приховати від НБУ угоди з Leo Gaming на 7,3 млрд грн під час перевірки на дотримання правил фінансового моніторингу.

Як працювали схеми

Про роль "IBOX банку" на нелегальному ринку азартних ігор до розслідування НБУ заговорили до тимчасової слідчої комісії Верховної Ради з економічної безпеки.

28 лютого під час засідання тимчасової слідчої комісії представники СБУ та Бюро економічної безпеки (БЕБ) розповіли про участь дев’яти українських банків у схемах, які дозволяли гральному бізнесу ухилятися від сплати податків.

Один із учасників засідання розповів ЕП, що серед цих банків правоохоронці називали державний Укргазбанк, який НБУ оштрафував на 64,6 млн грн, а також "IBOX банк", який регулятор вирішив ліквідувати.

Останній допомагав нелегальному азартному бізнесу за допомогою схеми міскодингу. Операції клієнтів банків мають чотиризначні коди. Вони дозволяють банкам зрозуміти, на що людина витратила гроші (квіти, продукти, техніка) та встановлювати кешбеки за окремими категоріями. У свого коду є азартні ігри – 7995.

Міскодинг полягає в тому, що банк навмисне маркував операції азартних ігор за іншим кодом (найчастіше 7994, що відповідає за комп’ютерні ігри), щоб у нелегального організатора азартних ігор не виникали додаткові податкові зобов’язання.

У межах роботи схем використовувалися сайти-двійники ліцензованих операторів грального бізнесу, і навіть термінали самообслуговування банку, якими проводилися розрахунки. За даними слідства, обсяги схем "IBOX банку" набагато перевищують озвучені у рішенні НБУ 3,5 млрд грн.

"Слідство встановило, що обсяг перерахованих через банк коштів становив майже 20 млрд грн, з яких не сплачено орієнтовно 400 млн грн податків", - йдеться у повідомленні ВЕБ за підсумками обшуків у банку, що відбулися 8 березня.

Нацбанк оцінював гральний ринок України, легальний та нелегальний, 144-180 млрд грн на рік. За даними слідства, крім "IBOX банку" у схемі брало участь 20 підконтрольних йому компаній та ліцензовані оператори грального бізнесу.

У тимчасовій слідчій комісії Верховної Ради неофіційно стверджують, що "IBOX банк" був одним із ключових гравців на "чорному" азартному ринку. Ймовірно, це дозволило банку стати прибутковим у перший рік конфлікту.

Питання лише у тому, чому регулятор та правоохоронні органи так довго не помічали масштабних схем банку.